はじめに
2025年12月、楽天カードが東京国税局から約42億円の追徴課税を受けたと報じられました。
本記事は、「楽天カードを使っているけど、影響はあるのか」「楽天経済圏で投資しているが、今後どうなるのか」という方に向けて書いています。
私自身、楽天カードを使っており、楽天ポイントが貯まったタイミングで楽天証券で投資しています。
NISAはSBI証券で開設していますが、楽天ポイントを活用して少額投資をすることもあります。
今回の追徴課税は、楽天カード（法人）の消費税申告を巡る問題であり、カード会員個人に直接影響するものではありません。
しかし、今後の楽天経済圏のサービスに影響が出る可能性はあります。
この記事では、追徴課税の概要と、楽天経済圏を使う個人投資家への影響を解説します。
※本記事は2026年1月時点の情報をもとにしています。
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この記事の結論
- 楽天カードが東京国税局から約42億円の追徴課税を受けた
- 問題は「カード債権を活用した資金調達」の消費税処理
- カード会員個人に直接の追徴課税はない
- 今後のポイント還元・手数料・サービス条件に影響が出る可能性
- 楽天経済圏を使う個人投資家は、動向を注視しながら淡々と投資を続ける
何が問題になったのか
結論から言うと、楽天カードの「カード債権を活用した資金調達」の消費税処理が問題になりました。
カード債権を活用した資金調達とは
楽天カードは、利用者から回収するカード代金を「カード債権」として金融機関に譲渡し、事業資金を調達していました。
これは、クレジットカード会社が一般的に行っている資金調達の手法です。
消費税の扱いを巡る見解の相違
楽天カードは、この取引を消費税のかからない「借入」として処理していました。
しかし、東京国税局は消費税がかかる取引と判断し、申告漏れを指摘しました。
追徴課税の内容
- 対象期間：2020年12月期〜2023年12月期の4年間
- 追徴税額：過少申告加算税を含めて約42億1千万円
- 楽天カードは全額を納付済み
楽天カード側の対応
楽天カードは、「外部の専門家の助言を受けながら、法令に沿った適切な税務処理に努めてきた」とコメントしています。
税務当局との「見解の相違」があったとし、この処分を不服として国税不服審判所に審査請求を行ったとされています。
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カード会員個人への影響は？
結論から言うと、カード会員個人に直接の追徴課税はありません。
個人に追徴課税はない
今回の追徴課税は、楽天カード（法人）の消費税申告を巡る問題です。
カード会員個人に追徴課税が行われることはありません。
今後のサービスに影響が出る可能性
ただし、今後の楽天経済圏のサービスに影響が出る可能性はあります。
考えられる影響：
- ポイント還元率の引き下げ
- カード手数料の変更
- 楽天証券のサービス条件の変更
- 楽天市場のポイントキャンペーンの縮小
これらはあくまで可能性であり、現時点では具体的な変更は発表されていません。
私の実体験：楽天経済圏を使う個人投資家として
結論から言うと、私は楽天カードを使っており、楽天ポイントが貯まったタイミングで楽天証券で投資しています。
楽天カードを使っている
私は、日常の支払いで楽天カードを使っています。
楽天カードのメリット：
- ポイント還元率が高い（1%）
- 楽天市場での買い物でポイントが貯まりやすい
- 楽天経済圏との相性が良い
楽天証券で少額投資
私のNISAはSBI証券で開設していますが、楽天ポイントが貯まったタイミングで楽天証券で少額投資をしています。
楽天証券のメリット：
- 楽天ポイントで投資信託を買える
- ポイント投資でSPU（スーパーポイントアッププログラム）の倍率が上がる
- 楽天経済圏との相性が良い
関連記事：NISA口座を「どの証券会社で開くか」の決め方──楽天・SBI以外も含めたチェックポイント
今回の追徴課税の影響
今回の追徴課税は、楽天カード（法人）の問題であり、私のカード利用や投資には直接影響しません。
しかし、今後の楽天経済圏のサービス条件が変わる可能性はあります。
例えば：
- ポイント還元率が下がる
- 楽天証券のポイント投資の条件が変わる
- 楽天市場のポイントキャンペーンが縮小する
これらの変化があった場合、楽天経済圏の魅力が薄れる可能性があります。
楽天経済圏を使う個人投資家への影響
結論から言うと、短期的には大きな影響はありませんが、中長期的にはサービス条件の変化に注意が必要です。
短期的な影響：ほぼなし
現時点では、楽天カード・楽天証券のサービスに具体的な変更は発表されていません。
カード会員個人に追徴課税もありません。
短期的には、今まで通り楽天カードを使い、楽天ポイントで投資を続けても問題ありません。
中長期的な影響：サービス条件の変化に注意
ただし、中長期的には、楽天経済圏のサービス条件が変わる可能性があります。
考えられるシナリオ：
- ポイント還元率の引き下げ
- 楽天証券のポイント投資の条件変更
- 楽天市場のポイントキャンペーンの縮小
- カード手数料の変更
これらの変化があった場合、楽天経済圏の魅力が薄れ、他の証券会社やクレジットカードへの乗り換えを検討する必要があるかもしれません。
他社への波及の可能性
今回の追徴課税は、「カード債権を活用した資金調達」という他社にも共通する手法を巡る問題です。
他のクレジットカード会社にも同様の指摘が行われる可能性があります。
その場合、楽天だけでなく、他社のポイント還元率やサービス条件にも影響が出る可能性があります。
楽天経済圏を使う個人投資家の対応
結論から言うと、動向を注視しながら、淡々と投資を続けることが重要です。
① 楽天カード・楽天証券は引き続き使う
現時点では、具体的なサービス変更は発表されていません。
楽天カード・楽天証券は引き続き使って問題ありません。
私も、今まで通り楽天カードを使い、楽天ポイントで投資を続けます。
② サービス条件の変化に注意
今後、楽天経済圏のサービス条件が変わる可能性があります。
以下の点に注意して、定期的に確認しましょう：
- ポイント還元率
- 楽天証券のポイント投資の条件
- 楽天市場のポイントキャンペーン
- カード手数料
③ 他社との比較を定期的に行う
楽天経済圏の魅力が薄れた場合、他社への乗り換えを検討します。
比較すべき証券会社：
- SBI証券：NISA口座のシェアNo.1、商品ラインナップが豊富
- マネックス証券：米国株の取扱が充実
- auカブコム証券：Pontaポイントで投資可能
比較すべきクレジットカード：
- 三井住友カード：コンビニ・飲食店でポイント還元率が高い
- JCBカード：国内でのポイント還元率が高い
- エポスカード：年会費無料で海外旅行保険が充実
関連記事：NISA口座を「どの証券会社で開くか」の決め方──楽天・SBI以外も含めたチェックポイント
④ 淡々と投資を続ける
最も重要なのは、楽天経済圏のサービス条件が変わっても、淡々と投資を続けることです。
長期投資で最も重要なのは、継続することです。
楽天経済圏が魅力的でなくなったら、他社に乗り換えて、投資を続けましょう。
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楽天経済圏の今後
結論から言うと、楽天経済圏の今後は不透明です。
楽天グループの業績
楽天グループは、近年、赤字が続いています。
主な要因：
- 楽天モバイルの赤字
- 楽天証券の手数料無料化
- 楽天市場の競争激化
今回の追徴課税（約42億円）は、楽天グループの業績にさらなる影響を与える可能性があります。
ポイント還元率の引き下げの可能性
楽天グループは、業績改善のため、ポイント還元率を引き下げる可能性があります。
実際、楽天市場では過去にポイント還元率の引き下げが行われています。
楽天カード・楽天証券でも、同様の変更が行われる可能性は否定できません。
楽天経済圏の魅力が薄れる可能性
ポイント還元率が引き下げられれば、楽天経済圏の魅力は薄れます。
その場合、他社への乗り換えを検討する個人投資家が増える可能性があります。
私の結論：動向を注視しながら、淡々と投資を続ける
楽天カードが東京国税局から約42億円の追徴課税を受けました。
カード会員個人に直接の影響はありませんが、今後の楽天経済圏のサービス条件に変化が出る可能性があります。
私は、楽天カード・楽天証券を引き続き使いながら、サービス条件の変化に注意します。
楽天経済圏の魅力が薄れた場合は、他社への乗り換えを検討します。
しかし、最も重要なのは、サービス条件が変わっても、淡々と投資を続けることです。
長期投資で最も重要なのは、継続することです。
今日も、明日も、淡々と積み立てを続けます。
それが、確実に資産を築く唯一の方法です。
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免責事項
本記事は一般的な情報提供を目的としており、特定の金融商品の推奨や投資勧誘を目的とするものではありません。楽天経済圏のサービス条件は変更される可能性があります。最新情報は、楽天グループの公式サイトでご確認ください。投資判断は必ずご自身の責任において行い、必要に応じて金融の専門家にご相談ください。
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