※本記事は2026年7月時点の情報をもとにしています。
はじめに
証券口座を開くとき、特定口座の「源泉徴収あり」「源泉徴収なし」のどちらにするかを選びます。この違いを知らないと、確定申告の手間が変わってきます。私は、自分の状況に合わせて、源泉徴収ありを選んでいます。今回は、会社員向けに、特定口座の2つのタイプの違いと選び方を整理しました。
本記事は、次のような方に向けて書いています。
- 証券口座の種類で迷っている方
- 源泉徴収あり・なしの違いを知りたい方
- 確定申告の手間を減らしたい方
- これから口座を開く方
この記事の結論
- 特定口座には2つのタイプがある
- 源泉徴収ありは申告が原則不要
- 源泉徴収なしは自分で申告する
- 会社員には源泉徴収ありが多い
- 自分の状況で選ぶ
特定口座には2つのタイプがある
結論から言うと、特定口座には、源泉徴収ありと源泉徴収なしの2つのタイプがあります。特定口座は、証券会社が損益を計算してくれる口座です。その中で、税金を証券会社が天引きするか、自分で納めるかが分かれます。
源泉徴収ありは天引きする方式、源泉徴収なしは自分で納める方式です。私は、口座を開くときに、この選択があることを理解しておくべきだと考えています。まずは、2つのタイプがあると知っておくことが大切です。
源泉徴収ありは申告が原則不要
結論から言うと、源泉徴収ありは、原則として確定申告が不要です。利益が出ると、証券会社が自動で税金を計算し、天引きして納めてくれます。そのため、自分で確定申告をする手間がかかりません。
私は、手間を減らしたいので、源泉徴収ありを選んでいます。投資の利益について、基本的に自分で申告する必要がないのは楽です。手続きの手間を減らしたい人には、源泉徴収ありが向いています。
源泉徴収なしは自分で申告する
結論から言うと、源泉徴収なしは、自分で確定申告をする方式です。利益が出ても税金は天引きされず、自分で計算して申告・納税します。証券会社が年間取引報告書を作ってくれるので、それをもとに申告します。
私は、申告の手間を考えると、源泉徴収なしは管理が増えると感じています。ただし、利益が少額の場合など、状況によっては有利になることもあります。自分で申告する手間を引き受けるかどうかが、選択のポイントです。
会社員に多い選び方
結論から言うと、会社員には、源泉徴収ありを選ぶ人が多いです。会社員は、普段は確定申告をしないことが多いです。源泉徴収ありなら、投資の利益についても申告の手間が増えません。
私も、確定申告の手間を増やしたくないので、源泉徴収ありにしています。手間の少なさから、会社員には源泉徴収ありが選ばれやすいです。ただし、これは一般的な傾向で、状況によって最適は変わります。
自分の状況で選ぶ
結論から言うと、どちらを選ぶかは、自分の状況に合わせて決めるべきです。手間を減らしたいなら源泉徴収あり、状況によって有利になるなら源泉徴収なし、という選び方です。ほかの所得や、確定申告をするかどうかでも変わってきます。
私は、自分が確定申告をしない前提で、源泉徴収ありを選びました。迷ったら、まず手間の少ない源泉徴収ありにしておくのも一つの考え方です。自分の状況と手間を踏まえて選ぶことが大切です。
NISA口座との関係
結論から言うと、特定口座を考えるときは、NISA口座との関係も意識するとよいです。投資をするなら、まず非課税のNISA口座を優先して使うのが基本です。NISAの非課税枠を超えた分を、特定口座で投資することになります。
私は、まずNISA枠を使い、それを超えた分を源泉徴収ありの特定口座で持っています。NISAは利益が非課税、特定口座は課税という違いを理解しておくことが大切です。口座の役割を分けて考えると、税金の面で効率よく投資できます。特定口座とNISAを組み合わせて使うことが、現実的な選択になります。
口座は増やしすぎない
結論から言うと、口座のタイプを選ぶと同時に、口座を増やしすぎないことも大切です。証券口座をいくつも持つと、管理が煩雑になります。私は、メインを一つに集約して、口座を増やしすぎないようにしています。
口座が少ないほうが、資産全体を把握しやすく、年1回の点検も楽です。特定口座のタイプを選んだら、その口座を主軸に使い続けます。役割が決まらない口座は、安易に作らないようにしています。口座をシンプルに保つことが、管理の手間とミスを減らします。
口座を開くときの選び方
結論から言うと、これから口座を開くなら、まずNISA口座を使い、特定口座は源泉徴収ありが無難です。投資はまず非課税のNISA口座を優先して使うのが基本です。NISA枠を超えた分を投資する特定口座は、手間の少ない源泉徴収ありが選ばれやすいです。
私は、確定申告をしない前提で、源泉徴収ありを選びました。迷ったら、まず手間の少ない組み合わせにしておくとよいです。自分の状況に合わせて、口座のタイプを選ぶことが大切です。
よくある質問（FAQ）
Q. 源泉徴収ありとなし、どちらがいいですか？
A. 手間を減らしたいなら源泉徴収ありです。会社員は確定申告をしないことが多いので、原則申告不要の源泉徴収ありが選ばれやすいです。私も手間を考えて源泉徴収ありにしています。
Q. 源泉徴収なしのメリットは？
A. 利益が少額の場合など、状況によっては有利になることがあります。ただし自分で確定申告する手間がかかります。私は手間を増やしたくないので源泉徴収ありを選んでいます。
Q. 後から変更できますか？
A. その年に取引がある場合など、変更に制約があることがあります。迷ったら、まず手間の少ない源泉徴収ありにしておくのも一つの考え方です。自分の状況に合わせて選ぶのが大切です。
まとめ
特定口座には源泉徴収ありとなしの2つがあり、源泉徴収ありは原則申告不要、なしは自分で申告します。会社員には手間の少ない源泉徴収ありが選ばれやすいです。ただし状況によって最適は変わるので、自分の状況に合わせて選ぶことが大切です。迷ったら、まず手間の少ない源泉徴収ありにしておくのも一つの考え方です。
今後の運用方針
私はこれからも、確定申告の手間を増やさないために、源泉徴収ありの特定口座を使っていくつもりです。自分の状況に合わせて口座のタイプを選ぶ方針です。これから口座を開く方は、まず手間の少ない源泉徴収ありという選択肢を知っておいてください。
免責事項
本記事は私個人の経験や感想に基づく情報提供を目的としています。特定の金融商品・商品・サービスを推奨するものではなく、購入・投資の判断はご自身の責任でお願いします。記載内容は2026年時点の情報であり、価格・キャンペーン条件・運用成績は変動します。最新情報は各公式サイトをご確認ください。
